轉(zhuǎn)載。

中國(guó)施工企業(yè)在響應(yīng)“一帶一路”倡議，深入實(shí)施走出去戰(zhàn)略，做大境外投資、做強(qiáng)海外工程，不斷增強(qiáng)企業(yè)跨國(guó)經(jīng)營(yíng)能力和國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的同時(shí)。中國(guó)施工企業(yè)必須警惕國(guó)際工程施工的巨大風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化合規(guī)管理，充分開(kāi)展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、控制程序，有效降低海外工程項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

事前做好項(xiàng)目盡職調(diào)查，全面調(diào)研東道國(guó)的法律環(huán)境、工程成本、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)；事中嚴(yán)格執(zhí)行施工合同，做好項(xiàng)目施工管理；事后總結(jié)分析項(xiàng)目失敗經(jīng)驗(yàn)，切實(shí)提高項(xiàng)目管理水平。

中國(guó)施工企業(yè)應(yīng)當(dāng)響應(yīng)“一帶一路”倡議，深入實(shí)施走出去戰(zhàn)略，做大境外投資、做強(qiáng)海外工程，不斷增強(qiáng)企業(yè)跨國(guó)經(jīng)營(yíng)能力和國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。試水海外工程項(xiàng)目巨額虧損的經(jīng)驗(yàn)讓中國(guó)施工企業(yè)必須警惕國(guó)際工程施工的巨大風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化合規(guī)管理，充分開(kāi)展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、控制程序，有效降低海外工程項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

1.國(guó)際條約與海外業(yè)務(wù)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)承包海外國(guó)際工程項(xiàng)目在世界貿(mào)易組織法律框架下被納入《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》之下。然而《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》已經(jīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于時(shí)代的發(fā)展。與貨物貿(mào)易相比，服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域的政策法規(guī)顯然更加復(fù)雜，服務(wù)商對(duì)國(guó)家行業(yè)監(jiān)管政策的敏感度、依存度顯然更高。世界主要經(jīng)濟(jì)體大國(guó)正在努力降低服務(wù)業(yè)市場(chǎng)的準(zhǔn)入壁壘，這是中國(guó)施工企業(yè)走出國(guó)門的戰(zhàn)略機(jī)遇，但同時(shí)國(guó)際服務(wù)業(yè)市場(chǎng)尤其是國(guó)際建筑工程市場(chǎng)的政策性強(qiáng)、東道國(guó)法律環(huán)境與國(guó)內(nèi)存在較大差異，世界貿(mào)易組織和地區(qū)性的服務(wù)貿(mào)易協(xié)定的發(fā)展遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后、難以對(duì)國(guó)際工程招投標(biāo)形成剛性約束，中國(guó)施工企業(yè)邁向的國(guó)際建筑工程市場(chǎng)潛藏著巨大風(fēng)險(xiǎn)。

2.東道國(guó)法律環(huán)境與海外業(yè)務(wù)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)東道國(guó)法律環(huán)境做盡職調(diào)查的必要性。制定海外工程項(xiàng)目施工進(jìn)度計(jì)劃并執(zhí)行項(xiàng)目管理需要考量的因素復(fù)雜程度遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)國(guó)內(nèi)的工程項(xiàng)目。國(guó)內(nèi)和國(guó)際工程項(xiàng)目在勞工管理、工資標(biāo)準(zhǔn)、施工班組的生產(chǎn)效率、稅費(fèi)等諸多方面存在顯著差異，然而東道國(guó)法律環(huán)境、文化心理和工程管理引起的計(jì)劃外的差異往往只能在項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)施工過(guò)程中暴露并推高工程成本。為了更好地核算工程成本、確保利潤(rùn)空間不至于被合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)吞噬，投標(biāo)前就應(yīng)當(dāng)開(kāi)展對(duì)東道國(guó)法律環(huán)境的盡職調(diào)查。海外工程項(xiàng)目可行性評(píng)估與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。在工程項(xiàng)目可行性評(píng)估方面，承包人應(yīng)當(dāng)查閱?wèn)|道國(guó)的法律規(guī)章制度，明確規(guī)制項(xiàng)目設(shè)計(jì)、工程施工、竣工驗(yàn)收、支付結(jié)算的當(dāng)?shù)胤ㄒ?guī)政策。

3.國(guó)際金融組織合規(guī)項(xiàng)目與海外工程的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)國(guó)際金融組織間交叉制裁機(jī)制。世界銀行與非洲發(fā)展銀行、亞洲發(fā)展銀行、歐洲復(fù)興開(kāi)發(fā)銀行達(dá)成合作協(xié)議，共同實(shí)施交叉制裁制度，一旦企業(yè)因?yàn)楦瘮?、欺詐、脅迫、惡意串通而被其中任一銀行采取制裁措施， 其他銀行也會(huì)相應(yīng)地將被制裁者列入黑名單并執(zhí)行制裁措施。中國(guó)施工企業(yè)要想從發(fā)展中國(guó)家政府采購(gòu)服務(wù)市場(chǎng)分得一塊蛋糕，必須從熟悉國(guó)際金融組織的合規(guī)規(guī)則入手。

4.某些國(guó)家的長(zhǎng)臂管轄與海外工程的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)外國(guó)司法權(quán)的長(zhǎng)臂管轄與海外工程的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。某些國(guó)家也可能通過(guò)制裁中國(guó)施工企業(yè)，阻撓中國(guó)施工企業(yè)拓展海外工程項(xiàng)目。以美國(guó)的長(zhǎng)臂管轄為例，美國(guó)的長(zhǎng)臂管轄是實(shí)現(xiàn)對(duì)域外法律實(shí)體刑事管轄權(quán)的重要法律手段。長(zhǎng)臂管轄權(quán)對(duì)被告當(dāng)事人與美國(guó)法院屬地的聯(lián)結(jié)點(diǎn)要求較低，只需要被告當(dāng)事人的某些行為與美國(guó)法院屬地建立最低限度的聯(lián)系，即便被告當(dāng)事人的經(jīng)常居所地、注冊(cè)地在美國(guó)領(lǐng)域之外，美國(guó)當(dāng)?shù)胤ㄔ杭纯尚惺构茌牂?quán)，根據(jù)美國(guó)當(dāng)?shù)氐闹莘ㄗ鞒霾门?。外?guó)行政權(quán)的長(zhǎng)臂管轄與海外工程的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。在國(guó)內(nèi)，行政管轄權(quán)也被粗略地納入長(zhǎng)臂管轄的概念之下，美國(guó)行政機(jī)關(guān)對(duì)中國(guó)企業(yè)的制裁也被定性為美國(guó)長(zhǎng)臂管轄的霸權(quán)手段。實(shí)體清單已經(jīng)成為美國(guó)通過(guò)出口管制手段制裁中國(guó)企業(yè)的政治手腕。即使不進(jìn)軍美國(guó)市場(chǎng)， 中國(guó)建筑行業(yè)的國(guó)企、尤其是央企仍然面臨較高的美國(guó)法制裁風(fēng)險(xiǎn)。四

國(guó)際金融組織合規(guī)項(xiàng)目與海外工程的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

（一）國(guó)際金融組織間交叉制裁機(jī)制

（二）世界銀行的誠(chéng)信合規(guī)項(xiàng)目與制裁體系

五某些國(guó)家的長(zhǎng)臂管轄與海外工程的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

（一）外國(guó)司法權(quán)的長(zhǎng)臂管轄與海外工程的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

某些國(guó)家也可能通過(guò)制裁中國(guó)施工企業(yè)，阻撓中國(guó)施工企業(yè)拓展海外工程項(xiàng)目。以美國(guó)的長(zhǎng)臂管轄為例，美國(guó)的長(zhǎng)臂管轄是實(shí)現(xiàn)對(duì)域外法律實(shí)體刑事管轄權(quán)的重要法律手段。長(zhǎng)臂管轄權(quán)對(duì)被告當(dāng)事人與美國(guó)法院屬地的聯(lián)結(jié)點(diǎn)要求較低，只需要被告當(dāng)事人的某些行為與美國(guó)法院屬地建立最低限度的聯(lián)系,即便被告當(dāng)事人的經(jīng)常居所地、注冊(cè)地在美國(guó)領(lǐng)域之外，美國(guó)當(dāng)?shù)胤ㄔ杭纯尚惺构茌牂?quán)，根據(jù)美國(guó)當(dāng)?shù)氐闹莘ㄗ鞒霾门小?/p>

美國(guó)是全世界最大的建筑市場(chǎng)之一，將來(lái)中國(guó)施工企業(yè)或?qū)⑼ㄟ^(guò)收購(gòu)美國(guó)本土的施工企業(yè)、建筑建材商、投資設(shè)立美國(guó)建筑公司進(jìn)軍美國(guó)市場(chǎng)，甚至可能考慮赴美上市，中國(guó)建筑施工企業(yè)在遠(yuǎn)期被拖入美國(guó)訴訟的可能性不小。

（二）外國(guó)行政權(quán)的長(zhǎng)臂管轄與海外工程的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

六工程合同與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

（一）國(guó)際工程合同條款合規(guī)審查的必要性

工程合同與其他的商事合同相比具有極高的不確定性。在締約過(guò)程中，國(guó)際工程合同條款往往存在制定不完善之處,再加之對(duì)東道國(guó)的工程建設(shè)和法律環(huán)境不熟悉，承包商因此面臨更高的合同風(fēng)險(xiǎn)。承包商急于拿下項(xiàng)目、只重視工期和價(jià)格、對(duì)合同條款缺乏識(shí)別力，締約過(guò)程中忽略合同高風(fēng)險(xiǎn)條款審查，都會(huì)增加合同風(fēng)險(xiǎn)。

（二）國(guó)家工程合同風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

隨著國(guó)際工程承包項(xiàng)目的不斷發(fā)展，以合同條款的方式在業(yè)主和承包方分配合同風(fēng)險(xiǎn)、約定合同風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的時(shí)點(diǎn)尤為重要。對(duì)于承包商而言，就承擔(dān)合同風(fēng)險(xiǎn)主張合同風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)需要建立在對(duì)合同風(fēng)險(xiǎn)的充分預(yù)測(cè)和評(píng)估的基礎(chǔ)之上。不同法系國(guó)家的司法理念也會(huì)影響到對(duì)合同風(fēng)險(xiǎn)條款的解釋。

（三）國(guó)家工程合同準(zhǔn)據(jù)法的選擇與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

合同準(zhǔn)據(jù)法的選擇將會(huì)對(duì)合同履行和合同項(xiàng)下的爭(zhēng)議解決產(chǎn)生巨大影響，形成潛在的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。來(lái)自不同法域的各方當(dāng)事人依據(jù)準(zhǔn)據(jù)法對(duì)合同項(xiàng)下的實(shí)體權(quán)利、糾紛解決程序可能產(chǎn)生完全不同的理解。

（四）東道國(guó)法對(duì)國(guó)際工程合同糾紛生效裁判的審查執(zhí)行與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

合同履行地、裁判執(zhí)行地法律（東道國(guó)法）也會(huì)對(duì)國(guó)際工程合同生效裁判的審查執(zhí)行造成重大影響。東道國(guó)作為國(guó)際工程施工合同履行地，常常通過(guò)制定國(guó)內(nèi)法要求國(guó)際工程合同進(jìn)入法院訴訟后強(qiáng)制適用本國(guó)法進(jìn)行裁判。東道國(guó)作為國(guó)際工程合同糾紛的判決執(zhí)行地，仲裁裁決和法院判決可能都需要借助東道國(guó)法院按照東道國(guó)法律進(jìn)行強(qiáng)制執(zhí)行。施工企業(yè)需要評(píng)估當(dāng)?shù)貓?zhí)行法院和強(qiáng)制執(zhí)行程序?qū)σ罁?jù)外國(guó)法或者國(guó)際仲裁作出的判決或仲裁裁決的執(zhí)行可能產(chǎn)生的影響。

5.工程合同與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)國(guó)際工程合同條款合規(guī)審查的必要性。工程合同與其他的商事合同相比具有極高的不確定性。在締約過(guò)程中，國(guó)際工程合同條款往往存在制定不完善之處，再加之對(duì)東道國(guó)的工程建設(shè)和法律環(huán)境不熟悉，承包商因此面臨更高的合同風(fēng)險(xiǎn)。承包商急于拿下項(xiàng)目、只重視工期和價(jià)格、對(duì)合同條款缺乏識(shí)別力，締約過(guò)程中忽略合同高風(fēng)險(xiǎn)條款審查，都會(huì)增加合同風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)家工程合同風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。隨著國(guó)際工程承包項(xiàng)目的不斷發(fā)展，以合同條款的方式在業(yè)主和承包方分配合同風(fēng)險(xiǎn)、約定合同風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的時(shí)點(diǎn)尤為重要。對(duì)于承包商而言，就承擔(dān)合同風(fēng)險(xiǎn)主張合同風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)需要建立在對(duì)合同風(fēng)險(xiǎn)的充分預(yù)測(cè)和評(píng)估的基礎(chǔ)之上。不同法系國(guó)家的司法理念也會(huì)影響到對(duì)合同風(fēng)險(xiǎn)條款的解釋。國(guó)家工程合同準(zhǔn)據(jù)法的選擇與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。合同準(zhǔn)據(jù)法的選擇將會(huì)對(duì)合同履行和合同項(xiàng)下的爭(zhēng)議解決產(chǎn)生巨大影響，形成潛在的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。來(lái)自不同法域的各方當(dāng)事人依據(jù)準(zhǔn)據(jù)法對(duì)合同項(xiàng)下的實(shí)體權(quán)利、糾紛解決程序可能產(chǎn)生完全不同的理解。東道國(guó)法對(duì)國(guó)際工程合同糾紛生效裁判的審查執(zhí)行與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。合同履行地、裁判執(zhí)行地法律（東道國(guó)法）也會(huì)對(duì)國(guó)際工程合同生效裁判的審查執(zhí)行造成重大影響。東道國(guó)作為國(guó)際工程施工合同履行地，常常通過(guò)制定國(guó)內(nèi)法要求國(guó)際工程合同進(jìn)入法院訴訟后強(qiáng)制適用本國(guó)法進(jìn)行裁判。東道國(guó)作為國(guó)際工程合同糾紛的判決執(zhí)行地，仲裁裁決和法院判決可能都需要借助東道國(guó)法院按照東道國(guó)法律進(jìn)行強(qiáng)制執(zhí)行。施工企業(yè)需要評(píng)估當(dāng)?shù)貓?zhí)行法院和強(qiáng)制執(zhí)行程序?qū)σ罁?jù)外國(guó)法或者國(guó)際仲裁作出的判決或仲裁裁決的執(zhí)行可能產(chǎn)生的影響。

6.政治風(fēng)險(xiǎn)海外施工項(xiàng)目的常規(guī)政治風(fēng)險(xiǎn)。政治風(fēng)險(xiǎn)是指東道國(guó)發(fā)生政治事件、政局動(dòng)蕩或東道國(guó)與其他國(guó)家的政治關(guān)系發(fā)生變化或者東道國(guó)的法律法規(guī)突然發(fā)生變化對(duì)跨國(guó)工程項(xiàng)目企業(yè)回收項(xiàng)目收益造成不利影響的風(fēng)險(xiǎn)。海外施工項(xiàng)目的非傳統(tǒng)政治風(fēng)險(xiǎn)。除了傳統(tǒng)政治風(fēng)險(xiǎn)（例如戰(zhàn)爭(zhēng)、政局動(dòng)蕩、政府倒臺(tái)、社會(huì)經(jīng)貿(mào)政策突變）之外，在相對(duì)落后的亞飛發(fā)展中國(guó)家逐漸顯現(xiàn)非傳統(tǒng)政治風(fēng)險(xiǎn)。非傳統(tǒng)政治風(fēng)險(xiǎn)主要源于外國(guó)政治勢(shì)力干預(yù)引發(fā)東道國(guó)對(duì)項(xiàng)目部的不信任，域外國(guó)干預(yù)導(dǎo)致東道國(guó)政治環(huán)境不穩(wěn)定。

7.風(fēng)俗習(xí)慣與當(dāng)?shù)匚幕?/span>海外施工項(xiàng)目與東道國(guó)的異文化環(huán)境沖擊。中國(guó)施工企業(yè)承包國(guó)際工程項(xiàng)目時(shí)，常常遭遇強(qiáng)烈的文化沖擊。海外工程項(xiàng)目在具體實(shí)施過(guò)程中可能會(huì)面臨不同制度、不同文化背景下工程投標(biāo)、操作模式、項(xiàng)目管理目標(biāo)和管理手段、決策過(guò)程、溝通和控制方式等各方面的沖突和阻力。進(jìn)入完全不同的文化環(huán)境后，通常會(huì)經(jīng)歷新鮮期、排斥期、調(diào)整期、認(rèn)可期四個(gè)階段。跨文化管理策略是盡快幫助項(xiàng)目部適應(yīng)文化，減少文化摩擦，消除對(duì)當(dāng)?shù)匚幕钠?jiàn)和誤解。海外施工項(xiàng)目部的跨文化管理策略。項(xiàng)目部跨文化管理策略應(yīng)當(dāng)幫助中方人員克服排斥期，引導(dǎo)進(jìn)駐現(xiàn)場(chǎng)的員工進(jìn)入對(duì)當(dāng)?shù)匚幕恼{(diào)整適應(yīng)期，通過(guò)交流培訓(xùn)引導(dǎo)現(xiàn)場(chǎng)人員了解和識(shí)別文化差異， 拋棄偏見(jiàn)和誤解，尊重當(dāng)?shù)仫L(fēng)俗和習(xí)慣，舉行文化交流活動(dòng)向項(xiàng)目部的成員推薦當(dāng)?shù)孛朗?，與當(dāng)?shù)鼐用窠Y(jié)成朋友，培養(yǎng)項(xiàng)目部成員的文化移情能力。接受文化差異，尋找文化價(jià)值觀的共通點(diǎn)。

8.工程標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范普遍存在的工程標(biāo)準(zhǔn)與規(guī)范的國(guó)別差異。工程標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范明確了性能指標(biāo)、技術(shù)參數(shù)及相關(guān)作業(yè)流程等，不同的工程標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范對(duì)工程設(shè)計(jì)、采購(gòu)、施工等工作有不同的要求和影響，是項(xiàng)目過(guò)程設(shè)計(jì)施工質(zhì)量把控和交付驗(yàn)收的硬性指標(biāo)要求，是承包商組織項(xiàng)目實(shí)施需遵循的重要規(guī)范。不同國(guó)家或地區(qū)的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)普遍存在較大差異。海外工程適用歐美標(biāo)準(zhǔn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和應(yīng)對(duì)策略。在組織設(shè)計(jì)、采購(gòu)、施工時(shí)，如果承包商對(duì)海外工程項(xiàng)目適用的外國(guó)工程標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范不引起足夠重視，就極容易出現(xiàn)規(guī)劃設(shè)計(jì)審批無(wú)法通過(guò)、施工不符合標(biāo)準(zhǔn)多次返工、各方之間產(chǎn)生沖突摩擦等問(wèn)題，進(jìn)而導(dǎo)致工期延誤、成本增加。在國(guó)際工程中關(guān)注項(xiàng)目所需的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)知識(shí)，準(zhǔn)確把握其關(guān)鍵指標(biāo)要求，有助于制定符合業(yè)主、咨詢工程師意圖的工作方案，提高審批效率和項(xiàng)目績(jī)效。而關(guān)注材料技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，則有助于承包商結(jié)合市場(chǎng)實(shí)際制定合理的采購(gòu)計(jì)劃，選擇合適的供應(yīng)商，從而降低采購(gòu)成本。中國(guó)企業(yè)參與國(guó)際工程項(xiàng)目，必須做好合規(guī)管理，事前做好項(xiàng)目盡職調(diào)查，全面調(diào)研東道國(guó)的法律環(huán)境、工程成本、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)；事中嚴(yán)格執(zhí)行施工合同，做好項(xiàng)目施工管理；事后總結(jié)分析項(xiàng)目失敗經(jīng)驗(yàn)，切實(shí)提高項(xiàng)目管理水平。